Investissez en pensant à l’avenir et profitez au maximum de conditions fiscales favorables.
Pour la plupart d’entre nous, la pension implique une baisse de revenus substantielle. L’épargne-pension permet toutefois de dégager, avec un minimum d'efforts d'épargne, un appréciable revenu complémentaire à votre pension légale.
Outre l’avantage de vous constituer un beau capital pension, votre épargne-pension vous permet de bénéficier chaque année d’un avantage fiscal de 30 à 40% selon vos revenus. Le montant maximum déductible est actuellement de 870 euros (exercice d’imposition 2011, revenus 2010)*, ce qui représente une réduction fiscale de minimum 261 euros (870 x 30%) et de maximum 348 euros (870 x 40%). A multiplier, le cas échéant, par deux puisque les époux peuvent déclarer séparément ce montant de 870 euros.
*Montant indexé annuellement; pour l’exercice d’imposition 2011 (revenus 2010), il est toutefois identique au montant de l’exercice d’imposition 2010 (revenus 2009), soit 870 euros.
Il y a différentes manières d’épargner pour votre pension.
 Une assurance-pension:
Opti-Plan = sécurité d’un rendement minimum garanti |
 Un compte-pension investissant dans:
AXA B Pension Fund = rendement potentiellement élevé, mais sans minimum garanti |
Vous épargnez en toute sécurité grâce au taux d’intérêt garanti attribué à chacun de vos versements jusqu’au terme du contrat.
Ce taux - actuellement de 2,50%*- peut être complété d’une participation bénéficiaire variable.
Pour 2009, Opti-Plan a attribué le taux d’intérêt garanti mentionné dans les contrats.
Le rendement annuel moyen des 10 dernières années est de minimum 4,13%.
* Depuis le 29/06/2005. Ce taux pourra être adapté en fonction de l’évolution des taux sur les marchés financiers.
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Vous profitez de la diversification de vos actifs investis dans un mix optimal d'actions et d'obligations du monde entier.
Les rendements attrayants de ces 18 dernières années illustrent que vous misez sur de belles perspectives.
Il vous est en outre possible d’ajuster la composition du fonds d'épargne-pension en fonction de votre profil d'investisseur puisque vous avez le choix permanent entre trois profils: Stability, Balanced et Growth.
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Bien que vous puissiez disposer de plusieurs produits de pension, l’avantage fiscal ne peut être accordé que sur un seul d’entre eux chaque année.
La réduction d’impôt prend en tout état de cause fin à votre 65e anniversaire ou lorsque vous disposez du capital.
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Les rendements du passé mentionnés ci-avant sont la preuve de la bonne gestion du fonds mais ne constituent pas une garantie pour les rendements futurs. |
A quelles conditions les primes sont-elles fiscalement déductibles?
- En tant que preneur, vous devez être âgé(e) de minimum 18 ans et de maximum 64 ans à la prise d’effet du plan de pension.
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La durée ne peut être inférieure à 10 ans.
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Les revenus doivent vous échoir (en cas de décès, à votre conjoint ou aux parents jusqu’au deuxième degré).
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Une attestation fiscale doit être jointe à la déclaration d’impôt.
Déductibilité fiscale et absence de taxe: doublement gagnant(e) après 60 ans
Les montants ainsi exonérés d’impôt sont, par la suite, soumis à la taxe avantageuse sur l’épargne à long terme. Cette taxe est limitée à 10% pour tous les contrats souscrits aujourd’hui.
Les personnes qui commencent à épargner avant l’âge de 55 ans sont taxées l’année de leur 60ème anniversaire. Si vous souscrivez une épargne-pension après l'âge de 55 ans, le prélèvement sera effectué après votre 60ème anniversaire et plus précisément, au moment où vous disposerez du capital et au plus tard le jour du 10ème anniversaire du contrat.
Cette taxe étant un impôt final, les versements qui lui seront ultérieurs seront exonérés (ceci ne vaut, comme expliqué ci-dessus, que pour une épargne entamée avant l’âge de 55 ans). Quoi qu’il en soit, les versements effectués jusqu’à votre 64ème anniversaire restent fiscalement déductibles; la réduction d’impôt étant maintenue après 60 ans également, sans frais au terme.
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