Cookies. Votre navigateur n’accepte pas des cookies. Attention, le blocage de certains cookies empêche le fonctionnement correct du site. Plus d’information
  Bienvenue chez AXA
Sign In

quels sont les avantages d'une assurance groupe?

Les pensions complémentaires relèvent des pensions dites du deuxième pilier. Les employeurs qui octroient une pension complémentaire à leurs travailleurs ont l’obligation légale de l’externaliser, soit auprès d’une compagnie d’assurances, soit auprès d’une institution de retraite professionnelle (appelée précédemment fonds de pension). Si la pension complémentaire est souscrite auprès d’une compagnie d’assurances, elle prend la forme d’une assurance de groupe si elle est octroyée au profit d’une catégorie de travailleurs.

qu’est-ce que l’assurance de groupe ?

Il s’agit d’un contrat d’assurance contracté par l’employeur au profit d’une catégorie ou de la totalité de ses collaborateurs. L’employeur paie des primes qui vont constituer une prestation de retraite (un capital ou une rente) qui reviendra plus tard au travailleur affilié. L’employé arrondit ainsi sa pension légale. Il recevra cette pension complémentaire au terme de son engagement de pension. S’il décède avant le terme de l’engagement de pension, le capital constitué au moment du décès sera versé à ses bénéficiaire(s).

L’assurance de groupe peut également offrir d’autres garanties comme une garantie rente en cas d’incapacité de travail, l’exonération des contributions en cas d’incapacité de travail, une rente temporaire d’orphelin, une majoration de la prestation décès suite à un accident.

comment bénéficie-t-on d’une assurance de groupe ?

L’assurance de groupe est intéressante pour l’employeur car il est le meilleur moyen de rémunérer les salariés de façon extra-légale. L’assurance de groupe est fiscalement plus intéressante  qu’une augmentation de salaire, tant pour l’employeur que pour l’employé. Si l’employé change d’employeur, les réserves du contrat peuvent être transférées à l’organisme de pension de son nouvel employeur ou rester dans le contrat d’assurance jusqu’à son paiement au terme de l’engagement de pension. Avec l’assurance de groupe, il est possible d’obtenir une avance sur prestations pour acheter, construire ou rénover un logement situé dans l’Espace Economique Européen et productif de revenus imposables. 

quels sont les avantages ?

L’assurance de groupe est intéressante pour l’employeur car il est le meilleur moyen de rémunérer les salariés de façon extra-légale. L’assurance de groupe est fiscalement plus intéressante  qu’une augmentation de salaire, tant pour l’employeur que pour l’employé. Si l’employé change d’employeur, les réserves du contrat peuvent être transférées à l’organisme de pension de son nouvel employeur ou rester dans le contrat d’assurance jusqu’à son paiement au terme de l’engagement de pension. Avec l’assurance de groupe, il est possible d’obtenir une avance sur prestations pour acheter, construire ou rénover un logement situé dans l’Espace Economique Européen et productif de revenus imposables.

quelle taxation ?

L’assurance de groupe est imposée en une seule fois au moment de la prestation. Si l’assurance de groupe est liquidée en capital, une cotisation de solidarité de maximum de 2% et une retenue INAMI de 3,55% seront retranchées du montant brut. Sur le montant ainsi obtenu, l’impôt des personnes physiques est dû (variant entre 16,5% et 20% si le travailleur perçoit le montant entre 60 et 64 ans, et 10% s’il le perçoit à 65 ans et qu’il est resté professionnellement actif jusqu’à cet âge). Une bonne assurance de groupe permet à l’employeur - même d’une petite entreprise - d’attirer les candidats à l’embauche et d’offrir aux employés une rémunération complémentaire différée, fiscalement intéressante. Si vous n’avez pas encore souscrit à une assurance de groupe pour votre entreprise, faites le point avec votre assureur.