Sparen en beleggen

De belangrijkste verschillen zitten in de verhouding tussen veiligheid en rendementspotentieel en het feit of je er al dan niet mee aan successieplanning kunt doen.

Tak 21 is een spaarverzekering met een gegarandeerde rentevoet en eventuele winstdeelname. Je spaart op een veilige en stabiele manier gedurende minstens 8 jaar en 1 maand. Op de eindvervaldag ontvang je minstens 100% van de gekapitaliseerde premies en winstdeelnames, na aftrek van taksen en kosten.

In België valt een tak 21-verzekering bovendien onder het Beschermingsfonds voor deposito's en financiële instrumenten, dat een bescherming voorziet tot €100 000 per verzekeringnemer per verzekeringsonderneming indien de verzekeraar in gebreke blijft.  

Tak 23 is een beleggingsverzekering waarbij je geld wordt belegd in één of meerdere beleggingsfondsen gedurende minstens 8 jaar en 1 maand. Het rendement is afhankelijk van de prestaties van de financiële markten. Er is geen kapitaal- of rendementsgarantie, maar je hebt wel meer groeipotentieel op lange termijn.  

Tak 44 combineert een tak 21-spaarverzekering en een tak 23-beleggingsverzekering binnen één contract. Een deel van je premie wordt veilig gespaard via tak 21, terwijl een ander deel wordt belegd via tak 23 en dit gedurende minstens 8 jaar en 1 maand. Zo combineer je zekerheid met groeipotentieel.

Zowel een tak 21-, een tak 23- als een tak 44-verzekering zijn levensverzekeringen die kunnen worden gebruikt om aan successieplanning te doen. Zo kan je een begunstigde aanduiden in geval van leven en overlijden om je vermogen bij leven of overlijden over te dragen. Bepaalde tak 21- tak 23- en tak 44-verzekeringen kan je combineren met een schenking via bankgift. In dat geval betaal je geen successierechten.

Tak 26 is een kapitalisatiecontract, zonder verzekerde of begunstigde. We spreken hier dus niet van een levensverzekering. Tak 26 laat je geld op een voorspelbare en stabiele manier groeien, dankzij een gegarandeerde rentevoet voor de volledige contractduur aangevuld met een mogelijke winstdeelname. Op de eindvervaldag, ontvang je minstens 100% van de gekapitaliseerde premies en winstdeelnames, na aftrek van taksen en kosten. Looptijden variëren tussen 1 en 10 jaar, afhankelijk van de verzekeraar die het contract aanbiedt.  Een tak 26-contract kan niet worden gebruikt voor successieplanning.

Een overlijdensverzekering is een bepaald type levensverzekering.

Bij een levensverzekering betaalt de verzekeringnemer een premie aan de verzekeraar. In ruil hiervoor betaalt de verzekeraar een bedrag uit wanneer een bepaalde gebeurtenis zich voordoet. Dit kan zijn: 

• bij het overlijden van de verzekerde, in dat geval spreken we over een ‘overlijdensverzekering’  
• op een vooraf bepaalde einddatum als de verzekerde nog leeft in het geval van een ‘spaar- en/of beleggingsverzekering’  
• of een combinatie van beide wat we de ‘gemengde levensverzekering’ noemen 

Een overlijdensverzekering is dus een welbepaalde levensverzekering waarbij er enkel een bedrag wordt uitgekeerd aan de begunstigde wanneer de verzekerde overlijdt tijdens de looptijd van de verzekering. 

Meestal wordt een overlijdensverzekering afgesloten om een financiële bescherming te bieden aan de nabestaanden. Zo kan het uitgekeerde bedrag dienen voor de terugbetaling van een woonkrediet of een andere lening.

Dankzij een overlijdensverzekering kan je er ook voor zorgen dat je nabestaanden over voldoende liquide middelen beschikken om de successierechten en andere kosten van de nalatenschap te betalen.  

Een spaar- en/of beleggingsverzekering is een ander type levensverzekering vooral gericht op kapitaalsopbouw.  

Wanneer de verzekerde nog in leven is op de einddatum van het contract, wordt het opgebouwde kapitaal uitgekeerd aan hemzelf of aan de begunstigde die hij heeft aangeduid. Overlijdt de verzekerde vóór die einddatum, dan wordt het reeds opgebouwde kapitaal uitgekeerd aan de begunstigde bij overlijden. 

Omdat het mogelijk is om via de aanduiding van een begunstigde vermogen op een éénvoudige manier over te dragen naar de volgende generatie, wordt zo’n verzekering vaak gebruikt in het kader van successieplanning. 

Kortom, waar een overlijdensverzekering voornamelijk gericht is op financiële bescherming bij overlijden, staat bij een spaar- of beleggingsverzekering de opbouw en overdracht van vermogen centraal. Bij een gemengde levensverzekering combineer je beide doelen.

Je kan een spaar-en/of beleggingsverzekering afsluiten om aan pensioensparen of langetermijnsparen te doen. Voldoe je hierbij aan de wettelijk voorwaarden, dan krijg je een belastingvermindering op je gestorte premies. Je opgebouwde kapitaal wordt later wel belast. Je betaalt 8% belasting bij pensioensparen en 10% bij langetermijnsparen.

Sluit je een spaar-en/of beleggingsverzekering af buiten het fiscale kader pensioensparen of langetermijnsparen? Dan geven je gestorte premies geen recht op een belastingvermindering. Deze verzekeringen kunnen echter andere fiscale voordelen bieden, bijvoorbeeld in het kader van successie- of vermogensplanning. 

Afhankelijk van de kenmerken van je verzekering, zal er bij een vervroegde opname of een uitkering bij leven een roerende voorheffing of een meerwaardebelasting van toepassing zijn. Hou er rekening mee dat op de premies die je stort ook een premietaks verschuldigd kan zijn.

Ja, je kan je geld vóór de einddatum opvragen, maar er kunnen voorwaarden, kosten of fiscale gevolgen aan verbonden zijn. Vaak is er een maximumbedrag dat kosteloos kan worden opgenomen, maar dan kan een vervroegde opname alsnog vaak fiscaal worden afgestraft. Neem daarom vooraf contact op met je verzekeringsmakelaar zodat je weet waar je aan toe bent.  

Je risicoprofiel wordt bepaald in een persoonlijk gesprek met je bankier of verzekeringsmakelaar. Hij stelt je vragen over je financiële situatie, je beleggingsdoelen, je kennis en ervaring, je beleggingshorizon en je bereidheid om risico te nemen. Zo kan hij of zij je helpen bij het kiezen van dat beleggingsproduct dat het best aansluit bij jouw behoeften, verwachtingen en financiële doelstellingen.