Tak 26: kapitalisatiecontract voor uw onderneming

Vaste gewaarborgde rentevoet  
Veilige financiële belegging 
Vaste looptijd: drie jaar

AXA Cap3: laat de liquiditeiten van uw bedrijf veilig aangroeien

Beschikt uw onderneming over overtollige liquiditeiten en wilt u die op een veilige en voorspelbare manier laten renderen? AXA Cap3, ons tak 26-product, biedt u een eenvoudige en transparante oplossing, met een vaste en gewaarborgde rentevoet over een vooraf bepaalde periode van drie jaar.

Waarom kiest u voor tak 26 voor uw bedrijf?

U gebruikt tak 26 als een kapitalisatieoplossing met een uitsluitend financieel doel: het cash geld van uw bedrijf te laten groeien.

Eenvoudig product

In tegenstelling tot een levensverzekering is er in een kapitalisatiecontract geen verzekerd risico en is er dus ook geen sprake van een verzekerde en een begunstigde. Dit zorgt ervoor dat uw contract tot de eindvervaldag kan doorlopen, onafhankelijk van externe gebeurtenissen.

Een gewaarborgd rendement

De nettopremie die u stort wordt gekapitaliseerd aan een vaste en gewaarborgde rentevoet gedurende de volledige looptijd, waardoor u een duidelijk zicht hebt op de evolutie van je investering.  

Geen premietaks

Als rechtspersoon moet u bij een tak 26-contract geen premietaks van 4,4% betalen, in tegenstelling tot tak 21-producten. 

Kapitaal altijd beschikbaar

U kunt, onder bepaalde voorwaarden gedeeltelijke opnames kosteloos uitvoeren zodat u indien nodig over uw kapitaal kunt beschikken.

In een notendop

Hoe werkt AXA Cap3?

AXA Cap3 is een tak 26-product, voornamelijk bedoeld voor ondernemingen zoals die van jou, maar ook toegankelijk voor particulieren. Het werkt als volgt:

1. Een eenmalige storting

U spaart een éénmalig bedrag vanaf 10 000 euro. U kunt geen bijkomende stortingen doen op hetzelfde contract. Wilt u meer beleggen? Dan kunt u altijd een extra contract afsluiten.
2. Een gewaarborgde rentevoet

Het nettobedrag dat u spaart geniet na aftrek van de instapkosten de rentevoet die geldt op de dag dat AXA Belgium uw storting ontvangt. Deze rentevoet blijft gegarandeerd gedurende de volledige looptijd van uw contract. Momenteel bedraagt het 2,85%. De interesten die uw belegging opbrengt worden gekapitaliseerd en toegevoegd aan uw kapitaal. Uw rendement is volledig gebaseerd op de gewaarborgde rentevoet, zonder winstdeelname.
3. Een vaste looptijd van 3 jaar

U investeert uw kapitaal voor een periode van drie jaar.
Tijdens deze periode kunt u wel kosteloos gedeeltelijke opnames doen, binnen de voorziene grenzen en voorwaarden van uw contract.
4. Terugbetaling van het opgebouwd kapitaal

Op de eindvervaldag ontvangt u de volledige opgebouwde waarde (reserve) van uw contract of uw belegd kapitaal inclusief de gekapitaliseerde interesten.

Wat u ook moet weten over AXA Cap3

Fiscaliteit van uw tak 26-contract

Bij het afsluiten: geen premietaks.
Tijdens de looptijd:
- Als uw onderneming onderworpen is aan vennootschapsbelasting:
  De jaarlijks gekapitaliseerde interesten moeten worden opgenomen in het jaarlijks resultaat van de onderneming. Bijgevolg zijn deze interesten onderworpen aan de vennootschapsbelasting.
- Indien onderworpen aan de rechtspersonenbelasting :
  De reserve op 31 december wordt in aanmerking genomen voor de berekening van de taks tot vergoeding van de successierechten (boven de 50.000 euro: progressief tarief van 0,15% tot 0,45%)
In geval van (gedeeltelijke) afkoop of uitkering op vervaldag:
- Als uw onderneming onderworpen is aan de vennootschapsbelasting:
  er wordt 30% roerende voorheffing ingehouden op de interesten. Deze voorheffing vormt een voorschot en zal worden afgetrokken van de uiteindelijke belasting die uw vennootschap verschuldigd is.
- Als u onderworpen bent aan de rechtspersonenbelasting:
  er wordt 30% roerende voorheffing ingehouden op de interesten. Deze voorheffing is bevrijdend, wat betekent dat ze als een definitieve belasting wordt beschouwd: de belasting wordt dus betaald bij de afkoop en de inkomsten van het contract moeten bijgevolg niet meer in de aangifte rechtspersonenbelasting worden aangegeven.
De meerwaardebelasting is niet van toepassing op dit product.

Kosten verbonden aan het tak 26-contract

Overzicht
Instapkosten	max. 2%
Beheerkosten	geen
Uitstapkosten	Op eindvervaldag: geen In geval van vervroegde afkoop: GEEN uitstapkosten en GEEN financiële correctie toegepast op de jaarlijks opgenomen bedragen, binnen de limiet van 10% van de reserve berekend op 31 december van het vorige jaar, met een maximum van10 000 euro. Afkoop boven deze bedragen of volledige vervroegde afkoop: Indien het opgenomen bedrag de bovenstaande limieten overschrijdt, wordt een afkoopvergoeding toegepast op het betrokken deel die elk jaar afneemt: 1ste jaar: 3% 2de jaar: 2% 3de jaar: 1% Elke gedeeltelijke afkoop moet minstens 175 euro bedragen. Een minimale reserve van 1 250 euro moet in het contract belegd blijven.
Eventuele financiële correctie	In geval van een volledige vervroegde opname of een gedeeltelijke vervroegde opname die de voorziene grenzen overschrijdt, kan een financiële correctie worden toegepast. Dit om alle intekenaars te beschermen en de gelijkheid tussen hen te waarborgen.

Kosten
Instapkosten
max. 2%
Beheerkosten
geen
Uitstapkosten
Op eindvervaldag: geen In geval van vervroegde afkoop: GEEN uitstapkosten en GEEN financiële correctie toegepast op de jaarlijks opgenomen bedragen, binnen de limiet van 10% van de reserve berekend op 31 december van het vorige jaar, of maximum 10 000 euro. Afkoop boven deze bedragen of volledige vervroegde afkoop: Indien het opgenomen bedrag de bovenstaande limieten overschrijdt, wordt een afkoopvergoeding toegepast op het betrokken deel die elk jaar afneemt: 1ste jaar: 3% 2de jaar: 2% 3de jaar: 1% Elke gedeeltelijke afkoop moet minstens 175 euro bedragen. Een minimale reserve van 1250 euro moet in het contract belegd blijven.
Eventuele financiële correctie
In geval van vervroegde afkoop, geheel of gedeeltelijk, kan een financiële correctie worden toegepast. Dit om alle intekenaars te beschermen en de gelijkheid tussen hen te waarborgen.

Wat zijn de risico’s?

Beperkt marktrisico: wanneer uw brutorendement (gegarandeerde interestvoet) lager is dan de belastingen en kosten die u moet betalen, kan het zijn dat het kapitaal dat u op eindvervaldag ontvangt kleiner is dan wat u hebt gestort.
Faillissementsrisico: in geval van faillissement van AXA wordt uw contract niet gedekt door het Garantiefonds, dat bepaalde verzekeringsproducten beschermt tot 100 000 euro per persoon en per verzekeringsmaatschappij.

Nog vragen?

Het rendement is gebaseerd op een gewaarborgde rentevoet. Deze rentevoet is die van toepassing is op de datum waarop je storting wordt ontvangen op de bankrekening van AXA Belgium. De rentevoet wordt vermeld in de bijzondere voorwaarden van het contract en blijft vast en gewaarborgd gedurende de volledige looptijd van drie jaar. Momenteel bedraagt deze rentevoet 2,85%.

Bij AXA Cap3 is het geïnvesteerde kapitaal, dat wil zeggen het bedrag na aftrek van de instapkosten, gewaarborgd op de eindvervaldag. Boven op dit kapitaal ontvangt u de gewaarborgde intresten die gedurende de volledige looptijd van het contract worden gekapitaliseerd. Op deze intresten wordt een roerende voorheffing van 30% ingehouden. AXA Cap3 voorziet geen winstdeelname.

Ja. Met AXA Cap3 blijft je kapitaal beschikbaar gedurende de volledige looptijd van het contract. Je kan immers vervroegde gedeeltelijke opnames doen, onder bepaalde voorwaarden.

Per kalenderjaar kan je tot 10% van de reserve, opgebouwd op 31 december van het voorgaande jaar, opnemen, met een maximum van 10 000 euro, zonder kosten of financiële correctie. Boven deze grenzen geldt een afnemende opnamevergoeding: 3% tijdens het 1ste jaar; 2% tijdens het 2de jaar; 1% tijdens het 3de jaar.

Elke gedeeltelijke opname moet minimaal 175 euro bedragen en na de opname moet een minimale reserve van 1 250 euro in het contract behouden blijven.

Met de liquidatiereserve kan uw onderneming een deel van haar winst na belasting reserveren tegen betaling van een afzonderlijke bijdrage van 10%. Na afloop van de wettelijk voorziene wachttermijn kunnen deze bedragen worden uitgekeerd onder fiscaal doorgaans gunstigere voorwaarden dan bij een klassieke dividenduitkering. Ter illustratie, en op basis van de momenteel geldende wetgeving, kan de totale belastingdruk hierdoor worden teruggebracht tot ongeveer 18%, tegenover 30% bij een klassieke dividenduitkering.

Tijdens deze wachttermijn kunt u deze liquiditeiten via AXA Cap3 beleggen tegen een gewaarborgde rentevoet. Zo laat u uw middelen renderen in plaats van ze op een bankrekening te laten staan.

Kort samengevat: u laat uw liquiditeiten vandaag groeien en bereidt tegelijk een toekomstige dividenduitkering voor binnen een potentieel gunstiger fiscaal kader.

Een eenvoudig en transparant product
Geen premietaks van 4,4% (in tegenstelling tot tak 21-producten)
Een veilige belegging met een vaste rentevoet die gedurende de volledige looptijd van het contract gewaarborgd is
Een fiscaal neutrale behandeling: de roerende voorheffing die op de intresten wordt ingehouden, kan worden verrekend met de vennootschapsbelasting
Een kapitaal dat op elk moment toegankelijk blijft dankzij vervroegde gedeeltelijke opnames, zonder kosten en binnen de voorziene grenzen.

Andere vragen

Een verwittigd klant is er twee waard

Lees dus zeker wat u moet weten voor u bij ons een spaarverzekering afsluit.

AXA Cap3 is een product van AXA Belgium nv, een Belgische verzekeringsmaatschappij, onderworpen aan Belgisch recht.

U leest best steeds:

Niet helemaal tevreden?

Samen op zoek naar een oplossing

Neem contact op

Hebt u een klacht, vul dan het contactformulier van onze afdeling Customer Protection in. U krijgt dan onmiddellijk een ontvangstbevestiging met het referentienummer van uw klacht. En de naam van onze collega die, in alle neutraliteit, voor uw dossier zorgt.

Vul het klachtenformulier in

Of stuur een brief naar Customer Protection (met de vermelding ‘persoonlijk en vertrouwelijk’) - Troonplein 1 – 1000 Brussel.

Gaat u niet akkoord met de door ons voorgestelde oplossing?
Dan kan u terecht bij de Ombudsman van de verzekeringen, de Meeûsplantsoen 35 te 1000 Brussel.