Vous venez vous lancer comme indépendant et épargner pour votre pension n'est pas encore sur votre to-do list ? Découvrez les raisons pour lesquels commencer à épargner aujourd'hui est un choix malin.
Quelle est la pension légale d'un indépendant ?
Selon les chiffres les plus récents de Pensionstat.be, les pensions des indépendants restent nettement inférieures à celles des salariés et surtout à celles des fonctionnaires. Il est donc bien connu que pour maintenir un niveau de vie confortable à la retraite en tant qu'indépendant, il est préférable d'opter pour un ou plusieurs plans permettant de constituer une pension complémentaire. En tant que travailleur indépendant starter, commencez dès que possible à constituer votre pension complémentaire.
Avantages d'une pension complémentaire pour les indépendants sans entreprise
1. Profitez d'avantages fiscaux via votre pension complémentaire
Tous les indépendants, qu'ils soient débutants ou non, peuvent constituer une pension complémentaire et bénéficier des avantages fiscaux liés aux produits auxquels ils souscrivent.
Choisir une pension complémentaire pour indépendants
En fonction de votre statut (indépendant en personne physique ou dirigeant d'entreprise), il existe pour les indépendants différentes formules d'épargne pour une pension complémentaire (PLCI, EIP, CPTI). Elles vous offrent divers avantages fiscaux, tels qu'une réduction d'impôts.
Pour quelqu'un qui se lance en indépendant en personne physique, le plus intéressant est la PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendant). En effet, cette formule de pension offre de grands avantages :
- Les primes versées dans votre PLCI sont déductibles fiscalement dans l'impôt des personnes physiques. Vous pouvez déduire les primes comme frais professionnels, ce qui réduit donc votre revenu imposable ;
- Grâce aux primes versées dans la PLCI, vous bénéficiez d'une réduction des charges sociales. En effet, comme votre revenu imposable diminue, vos cotisations sociales diminueront également ;
- Vous ne payez pas de taxe sur les primes
- Vous bénéficiez d'un impôt final avantageux avec un « intérêt fictif »
En tant qu'indépendant en personne physique, vous pouvez également compléter votre PLCI par une CPTI (Convention de Pension pour Travailleur Indépendant). Vous pouvez ainsi épargner pour une pension complémentaire plus élevée, la PLCI étant soumise à un plafond.
Combiner avec une pension complémentaire pour les particuliers
De plus, vous pouvez facilement combiner les formules d'épargne fiscalement intéressantes pour les indépendants avec d'autres formules d'épargne fiscalement avantageuses pour une pension complémentaire, telles que l'épargne-pension et l'épargne à long terme (le 3ième pilier de pension).
2. Protection en cas d'incapacité de travail et de décès
Chaque année, l'incapacité de travail augmente de 5%. C'est un risque qui n'épargne personne. En tant qu'indépendant, vous pouvez également être victime d'un accident de travail, d'un burn out, ou pire encore, d'un décès.
L'intervention légale que vous recevez de la mutuelle en cas d'incapacité de travail suffit à peine à couvrir vos besoins de base, sans parler de compenser la perte de revenus lorsque vous êtes en arrêt de travail.
Heureusement, vous pouvez opter pour les garanties incapacité de travail et décès en contractant un des produits de pension complémentaire pour indépendant (PLCI, EIP ou CPTI).
Pension complémentaire pour indépendants en société
Au fil du temps, vous pouvez décider de transformer votre activité indépendante d'entreprise individuelle en société. Dans ce cas, vous souhaitez bien sûr avant tout que votre entreprise fonctionne bien et génère des bénéfices. Une fois que votre entreprise tourne à plein régime, il peut être intéressant, en tant que dirigeant indépendant, de combiner votre PLCI avec un EIP (Engagement Individuel de Pension). La PLCI conserve les avantages énumérés ci-dessus et l'EIP est un moyen particulièrement avantageux pour un dirigeant d'entreprise de se constituer une pension complémentaire.
Si votre société réalise des bénéfices au fil du temps, elle est soumise à l'impôt des sociétés. À partir de ce moment, il vaut la peine d'envisager un EIP. Comme les primes d'un EIP sont payées par la société, elles constituent une charge professionnelle pour celle-ci. Les frais professionnels peuvent être déduits des bénéfices, ce qui réduit le bénéfice imposable de la société et vous permet de payer moins d'impôts.
Les primes versées dans l'EIP constituent votre épargne-pension supplémentaire. Pour le calcul de ces primes, vous devez toutefois tenir compte de la règle dite des 80 % : votre capital pension total ne peut dépasser 80 % de votre dernière rémunération annuelle brute.
Le saviez-vous ?
Normalement, vous ne pouvez disposer de votre capital pension complémentaire qu'au moment où vous prenez effectivement votre retraite. Mais si vous avez constitué une réserve de pension suffisante à un moment donné, il peut être intéressant de financer un bien immobilier avec votre pension complémentaire et ainsi de retirer une partie de votre réserve de pension. Cela est possible en prenant une avance sur votre épargne-pension constituée, sans frais de notaire, à un taux d'intérêt fixe de 1 %.
Vous souhaitez obtenir plus d'informations à ce sujet ? Lisez notre article Indépendant ? Utilisez votre pension complémentaire pour acheter votre maison.
Vous désirez savoir quelle formule d’assurance pension complémentaire vous convient le mieux ? N'hésitez pas à faire une simulation de votre pension pour obtenir une estimation de votre situation personnelle.
