Bent u een zelfstandige zonder vennootschap en vraagt u zich af wat de beste manier is om uw pensioen voor te bereiden? De Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) kan voor u de ideale oplossing zijn. Met deze formule kan u op een fiscaal voordelige manier een aanvullend pensioen opbouwen. Door vandaag te sparen, hebt u de mogelijkheid om een goede levensstandaard te behouden wanneer u met pensioen gaat, terwijl u een aanzienlijke belastingvermindering geniet.
De POZ: wat is het verschil met een IPT en VAPZ?
Naast een VAPZ kunnen zelfstandigen met een vennootschap er ook voor kiezen om via hun vennootschap een Individuele Pensioentoezegging (IPT) af te sluiten. Een IPT is echter niet beschikbaar voor eenmanszaken zonder vennootschap. Zij kunnen een beroep doen op een Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ).
Sinds 2018 kunnen de volgende beroepscategorieën een aanvullend pensioen opbouwen via een POZ:
- Zelfstandigen als natuurlijke personen, met andere woorden zelfstandigen die hun beroepsactiviteit uitoefenen in de vorm van een eenmanszaak (en dus niet in een vennootschap), onder wie de vrije beroepen en de nijveraars
- Meewerkende echtgenoten
- Zelfstandige helpers
U kan de POZ combineren met een VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen). Voor 2018 waren de mogelijkheden beperkter, want dan kon u enkel een VAPZ afsluiten.
Waarom uw VAPZ aanvullen met een POZ?
Bijdragen voor een VAPZ zijn beperkt tot 8,17% van uw netto beroepsinkomsten, met een plafond van 4 000,44 euro in 2025 voor een gewone VAPZ. Omdat de bijdragen voor een VAPZ fiscaal aftrekbaar zijn als bedrijfskosten, kan u op die manier uw inkomstenbelasting en uw sociale bijdragen verlagen.
Hebt u het plafond van het VAPZ bereikt maar wil u een groter aanvullend pensioen opbouwen? In dat geval biedt een POZ een interessante spaarformule.
Net als met een IPT kan u met een POZ sparen voor een hoger aanvullend pensioen. Elk jaar kan u een premie betalen waarvan u het bedrag zelf kan bepalen, op voorwaarde dat het totale bedrag van uw aanvullend pensioen en uw wettelijk pensioen niet meer bedraagt dan 80% van uw totale beroepsinkomsten.
Deze aanvullende spaarformule helpt u om uw levensstandaard te behouden als u met pensioen gaat. Het is daarom belangrijk voor zelfstandigen om deze opties in overweging te nemen zodat ze hun financiële toekomst veilig kunnen stellen.
De voordelen van de POZ op een rijtje
Fiscale voordelen
- Belastingvermindering: op elke storting geniet u een belastingvermindering van 30%. Deze fiscale stimulans is een van de grootste voordelen van de POZ. Hierdoor kunnen zelfstandigen hun belastingdruk aanzienlijk verlagen terwijl ze sparen voor hun pensioen.
- Gunstig belastingtarief: het kapitaal dat u hebt gespaard wordt op pensioenleeftijd belast tegen het gunstige tarief van 10%. Er dient daarbij wel rekening te worden gehouden met parafiscale inhoudingen, maar het totale belastingvoordeel blijft aanzienlijk.
Een bescherming voor uzelf en uw gezin
- Dekking tegen arbeidsongeschiktheid: zelfstandig zijn brengt risico's met zich, vooral in het geval van arbeidsongeschiktheid door een langdurige ziekte, een depressie of een ongeval. Met een POZ kan u een dekking afsluiten tegen een dergelijke arbeidsongeschiktheid, zodat u een gewaarborgd inkomen hebt in moeilijke tijden.
- Overlijdensdekking: u kan de POZ aanvullen met een extra overlijdensdekking om ook uw gezin te beschermen. Deze dekking vergoedt uw nabestaanden in geval van uw overlijden, wat belangrijk kan zijn voor hun financiële zekerheid.
Wat zijn backservices in een POZ?
Wist u dat het mogelijk is om uw bijdragen te regulariseren voor de jaren waarin u nog geen POZ had afgesloten? Concreet betekent dat dat u inhaalbetalingen kan doen, ook wel backservices genoemd. Hierdoor kan u voorgaande jaren recupereren en uw pensioenspaargeld maximaliseren. Als u nog niet op de hoogte was van deze aanvullende pensioenoptie, is het nog niet te laat om uw achterstand in te halen en uw financiële toekomst veilig te stellen!
Wist u dat? Ook in een IPT kan u gebruikmaken van backservices. Als u een zelfstandige met een vennootschap bent, kan u dus ook een beroep doen op nabetalingen.
Kortom, met een POZ kunnen zelfstandigen zonder vennootschap hun financiële toekomst en die van hun gezin veiligstellen. Door flexibiliteit te combineren met fiscale voordelen is het een verstandige keuze voor een rendabele pensioenplanning. Als zelfstandige loont het de moeite om een POZ te overwegen als een optie voor een comfortabel pensioen waarbij ook uw naasten beschermd zijn tegen de grillen van het leven.
